大家好，今天来为大家解答红字增值税专用发票这个问题的一些问题点，包括红字专票的开具方法也一样很多人还不知道，因此呢，今天就来为大家分析分析，现在让我们一起来看看吧！如果解决了您的问题，还望您关注下本站哦，谢谢~
本文目录
- 红字发票冲正的正确做法
- 专票作废是红冲还是直接作废
- 开具红字增值税专用发票相关步骤有哪些
- 红字专票的开具方法
- 发票红冲是什么意思
- 增值税专用红字发票的开具是全额开具还是允许部分金额开具
- 收到红字信息表如何开具红字发票
红字发票冲正的正确做法
增值税普通发票冲红，也叫做开具负数普通发票，步骤如下：
1、记录要冲红的那张普通发票的号码、代码；
2、进入防伪开票，进入普通发票填开界面，点击上方有一个负数按钮
3、在弹出的圣诞框中输入刚刚记录的发票代码和号码，要输入两次，输入时显示“*”
4、系统一般会调出你以前那张正数发票，只是数量和单位变为负数，相信下面的工作你会做了
5、确认无误后才能打印，因为一旦点了打印就不能修改了
专票作废是红冲还是直接作废
开票当月可以直接作废，如果过了月只能开具红字发票冲销。在开具发票的当月，如果要作废发票，可以直接点击作废就可以，不需要申报纳税，也不需要做记账凭证。如果已经过了月，必须开具红字发票冲销，因为以前开具的发票数据已经上传，这就需要做记账凭证。
开具红字增值税专用发票相关步骤有哪些
开具红字增值税专用发票可概括为三个步骤，第一步开具红字增值税专用发票信息表；第二步税务机关接收校验信息表；第三步销售方开具负数发票。具体操作要求如下：
第一步：开具红字增值税专用发票信息表
情形一、购买方申请开具
1.购买方取得专用发票已用于申报抵扣的，购买方可在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(简称《信息表》)，在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息，应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出，待取得销售方开具的红字专用发票后，与《信息表》一并作为记账凭证。
2.购买方取得专用发票未用于申报抵扣、但发票联或抵扣联无法退回的，购买方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。
情形二、销售方申请开具
销售方开具专用发票尚未交付购买方，以及购买方未用于申报抵扣并将发票联及抵扣联退回的，销售方可在新系统中填开并上传《信息表》。销售方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。
第二步：税务机关接收校验信息表
主管税务机关通过网络接收纳税人上传的《信息表》，系统自动校验通过后，生成带有“红字发票信息表编号”的《信息表》，并将信息同步至纳税人端系统中。
此外，纳税人也可凭《信息表》电子信息或纸质资料到税务机关对《信息表》内容进行系统校验。
第三步：销售方开具负数发票
销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票，在新系统中以销项负数开具。需要注意的是，红字专用发票应与《信息表》一一对应。
红字专票的开具方法
红字发票(负数发票)开具方法：
方法一：
1、先进入增值税开票系统，在菜单栏找到红字发票申请，点第一个申请销售方的，然后下一步，填写要红冲的发票资料，打印出《申请单》(一式两联)加盖财务专用章。
2、导出电子信息，国税网站—网上申请—发票管理类—红字发票申请单，上报。
方法二：
1、进入增值税开票系统，在菜单栏找到红字发票申请，点第一个申请销售方的，然后下一步，填写要红冲的发票资料，打印出《申请单》(一式两联)加盖财务专用章。
2、拿《申请单》(一式两联)到办税大厅办理审批，取回开票通知单。
《刑法》第二百零五条之一【虚开发票罪】虚开本法第二百零五条规定以外的其他发票，情节严重的，处二年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处罚金；情节特别严重的，处二年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。
单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。
发票红冲是什么意思
一、红字发票，仅仅是金额是负的，没有红冲字样说明，一般来说，都是隔月发票才有红冲，当月的发票作废即可，无需红冲，但目前有些地方如上海地区又有新的规定了，只要当月抄过税的，在抄税前开的增值税发票，也不能作废，只能红冲。
二、红冲发票和原发票相比，除了合计金额是负数，其他内容都一样，所以是不能红冲部分金额的。
三、原来的那张发票要收回，重新开具一张给他，红冲发票不能给他，在原来的发票上无需盖作废章，因为此发票不是作废发票。
增值税专用红字发票的开具是全额开具还是允许部分金额开具
开具增值税专用发票的红字发票，可以部分冲红，也可以全部冲红。一张蓝字发票可以对应若干张红字发票，但一张红票不能对应多张蓝字发票。
收到红字信息表如何开具红字发票
1、正常开票步骤，登陆→开具界面→发票开具。如下：
2、进入发票界面后，点击红字发票。如下：
3、点击直接开票。如下：
4、依次输入红字发票信息表编号、对应蓝字专用发票代码和号码（红字发票信息表上面的数据），如下：
5、点击确定，进入红字发票界面，核对红字发票信息，数量、单价、金额等是否有误，若有误可以进行修改（同正常开具发票一样，只是数量为负数）。若无误，点击打印即可。红字发票开具完毕。
红字增值税专用发票的介绍就聊到这里吧，感谢你花时间阅读本站内容，更多关于红字专票的开具方法、红字增值税专用发票的信息别忘了在本站进行查找哦。